Hacienda pone muchos esfuerzos en luchar contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales, de ahí su empeño en controlar y conocer de dónde procede todo el dinero que se está moviendo en el país, incluido el dinero en efectivo.

Debes saber que tener dinero en efectivo no es ilegal, pero sí lo es no declarar ese dinero y su origen correctamente, ¿y cómo controla Hacienda que eso se haga?. Te lo contamos.

Obligación de declarar información de terceros

Para poder controlar el fraude fiscal y blanqueo de capitales, la Agencia Tributaria establece mecanismos de intercambio de información tanto con las empresas nacionales como con países terceros

De acuerdo al artículo 93 de la Ley General Tributaria, todas las entidades están obligadas a “proporcionar a la Administración tributaria toda clase de datos, informes, antecedentes y justificantes con trascendencia tributaria relacionados con el cumplimiento de sus propias obligaciones tributarias o deducidos de sus relaciones económicas, profesionales o financieras con otras personas”.

Estas son algunas de las operaciones de las que existe obligación de informar:

  • Operaciones con retenciones y pagos a cuenta.
  • Operaciones de venta o compra que superen los 3.005,06 euros con un mismo cliente/proveedor.
  • Operaciones intracomunitarias.
  • Operaciones de entidades y personas vinculadas (siempre que superen limites establecidos.     

Además, la Agencia Tributaria también podrá realizar requerimientos de información individualizados a los que es obligatorio contestar, bajo amenaza de sanción.

Los más afectados por estas obligaciones son las entidades financieras, ya que no solo deberán hacer frente a las obligaciones mencionadas, si no a muchas mas, debiendo de informar de los saldos en cuentas bancarias y sus titulares, debiendo conocer el origen de los fondos de transferencias recibidas en el extranjero…

No obstante, esto no significa que si, por lo que sea, habitualmente realizas este tipo de trámites, vayas a tener problemas con Hacienda, debe haber indicios claros de que estás llevando a cabo una actividad sospechosa.

Y en caso de inspección, puedes estar tranquilo siempre que puedas demostrar la procedencia de ese dinero y justifiques el movimiento. Y es que, la intención de Hacienda es luchar contra el fraude fiscal y la economía sumergida, lo que comúnmente llamamos “dinero negro”, pero no tiene nada en contra de las transacciones en metálico.

 

Comparación con empresas del sector

Habiendo comprendido el alcance del conocimiento que tiene la Agencia Tributaria sobre el contribuyente, podemos imaginarnos hasta que punto pueden controlar cuanto tenemos y donde lo tenemos.

Además, la Agencia Tributaria en los últimos años lleva a cabo comparaciones entre las empresas de los diferentes sectores, sacando ratios de dinero cobrado en efectivo, y enviando cartas a las empresas que puedan estar fuera de estos ratios como medida disuasoria a aquellas que puedan pensar en no declarar el dinero cobrado en efectivo.

No solo se controlan a las empresas, si no también, sabiendo Hacienda qué importe percibimos anualmente por nuestro trabajo y los saldos de nuestras cuentas (y hasta en ocasiones el destino e importe de nuestros gastos), puede intuir si nuestros gastos superan nuestros ingresos, motivo de sospecha para abrir una inspección tributaria.

Pagos en efectivo

Desde que entró en vigor la Ley 11/2021 de 9 de julio, de medidas de prevención y lucha contra el fraude fiscal, conocida como la Ley Antifraude, no se puede pagar en efectivo más de 1.000€ en total.

Y es importante hacer énfasis en que es esa cantidad total, puesto que, aunque el pago se fraccione en dos, entre ambas cuotas tampoco pueden sumar más de 1.000€. Por ejemplo, podríamos pensar que si hay que pagar 1.200€ y hacemos un abono de 1.000€ en metálico y otro de 200€ con tarjeta o transferencia será válido, pero no. Sí que sería válido dividir la cantidad de 1.000€ en dos pagos y hacer uno en efectivo y otro por otro método.

También te puede interesar…
Gestoría (vacaciones estando de baja)
¿Me puedo ir de vacaciones estando de baja laboral?
Si estás de baja y estás pensando en irte de vacaciones, es necesario que sepas lo que dice la Ley y que actúes con precaución. Te contamos lo que tienes que tener en cuenta antes de tomarte unos días de vacaciones.
Concursos (quien cobra primero)
Quién cobra primero en un concurso de acreedores
Una de las dudas más frecuentes cuando se produce un concurso de acreedores, sobre todo entre los afectados, es en qué orden se procederá a cobrar. Y si bien no existe una fórmula determinada, la Ley sí establece un orden de preferencia sobre algunos créditos.
Anna ValeroEnley Blog
Anna Valero
27/9/2022
Empresa (abrir empresa siendo extranjero)
¿Puedo constituir una sociedad siendo extranjero?
Muchas personas viajan con la intención de emprender un proyecto e iniciar una actividad empresarial en España, y con ello surgen muchas preguntas acerca de cómo se debe llevar a cabo el proceso siendo extranjero. En este post nos centraremos en ser el socio de una sociedad.
Eduardo DíazEnley Blog
Eduardo Díaz
23/6/2023
Gestoría (cuentas anuales)
Cuentas anuales obligatorias: cuáles son y cuándo presentarlas
Te contamos qué son las cuentas anuales obligatorias, que toda empresa debe presentar en el Registro Mercantil cada 12 meses y de qué documentos deben estar formadas. Además, te explicamos cómo presentarlas y cuándo debes hacerlo.
Extranjería (permisos de trabajo)
Qué es el permiso de trabajo en España y qué tipos hay
Lo primero que debes saber, si estás interesado en trabajar en España siendo extranjero es que, para haberlo, debes, obligatoriamente, tener un permiso de trabajo por cuenta propia o ajena.
Déjanos tu teléfono y uno de nuestros abogados te llamará
Al contactar, acepto expresamente la Pólitica de Privacidad
¡Gracias! Hemos recibido tu consulta correctamente.
Oops! Something went wrong while submitting the form.
Hemos recibido correctamente tu consulta. En breve un abogado se pondrá en contacto contigo.
Ups! Algo salió mal al enviar el formulario.

Gestión de Cookies

Personalización
Mostrar recomendaciones personalizadas basadas en tu navegación en otros sitios.
Mostrar campañas personalizadas en otros sitios web.
Analíticas
Hacer seguimiento del número de visitantes y sus actuaciones.
Uso anónimo de la información para ayudarnos a entender mejor cómo se usa nuestro sitio web, y así poder ofrecer una mejor experiencia al usuario.
Identificar las líneas de negocio que generan un mayor interés entre nuestros usuarios/clientes.
Informar de la no recopilación ni almacenamiento de información e intereses personales a través de este tipo de cookies.
Funcionales (obligatorio)
Cookies de terceros con própositos analíticos.
Mostrar recomendaciones personalizadas basadas en tu navegación en otros sitios.
Mostrar campañas personalizadas en otros sitios web.
CANCELAR
ACEPTAR
Thank you! Your submission has been received!
Oops! Something went wrong while submitting the form.
Utilizamos cookies propias y de terceros para configurar y personalizar nuestra web, optimizar nuestros servicios, así como mostrarte publicidad personalizada basada en tus hábitos de navegación (por ejemplo, páginas visitadas). Puedes aceptar todas las cookies o gestionar tus preferencias en el panel de configuración. Consulta más información en Política de Cookies
Consulta gratis con un abogado
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado experto en Compliance
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado concursal
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado de extranjería
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado de familia
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un abogado
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un gestor
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado de Global Mobility
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado inmobiliario
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado mercantil
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado de Propiedad Intelectual
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado
especializado en Segunda Oportunidad
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso
Consulta gratis con un
abogado de sucesiones
Déjanos tus datos y te asesoraremos sin compromiso